Начисление НДС при продаже недвижимости в 1С 8.2
Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, правильно ли я сделала и как нужно отразить в программе:
1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.130)
Конфигурация: Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.65.7)
В конце декабря подписан акт приема-передачи недвижимого имущества, свидетельство о регистрации права собственности уже январем 2016 г.
Выручку и расходы отразила в декабре только в налоговом учете датой акта, возникают временные разницы.
Организация применяет ПБУ 18.
Согласно изменениям с 01.07.2014г. ст. 167 НК РФ НДС к уплате начислила тоже датой акта.
Проводка по начислению НДС делается только в бухгалтерском учете.
В результате получается, что выручки в бухгалтерском учете нет, а НДС есть. При закрытии месяца программа видит эту разницу, считает 20% от суммы НДС и делает следующую проводку:
Дт 99.09 Кт 68.04.2 - 20% от суммы начисленного НДС.
Но на счете 99.09 не должны появляться такие суммы. Программа просто кидает ее туда, чтобы закрыть 68.04.2.
Может ее нужно на 77 счет, а программа не настроена на такую разницу. Или я в принципе сделала все неверно.
Заранее спасибо за ответ.
1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.130)
Конфигурация: Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.65.7)
В конце декабря подписан акт приема-передачи недвижимого имущества, свидетельство о регистрации права собственности уже январем 2016 г.
Выручку и расходы отразила в декабре только в налоговом учете датой акта, возникают временные разницы.
Организация применяет ПБУ 18.
Согласно изменениям с 01.07.2014г. ст. 167 НК РФ НДС к уплате начислила тоже датой акта.
Проводка по начислению НДС делается только в бухгалтерском учете.
В результате получается, что выручки в бухгалтерском учете нет, а НДС есть. При закрытии месяца программа видит эту разницу, считает 20% от суммы НДС и делает следующую проводку:
Дт 99.09 Кт 68.04.2 - 20% от суммы начисленного НДС.
Но на счете 99.09 не должны появляться такие суммы. Программа просто кидает ее туда, чтобы закрыть 68.04.2.
Может ее нужно на 77 счет, а программа не настроена на такую разницу. Или я в принципе сделала все неверно.
Заранее спасибо за ответ.
Comments
-
Цитата: Проводка по начислению НДС делается только в бухгалтерском учете.Здравствуйте. В когда вы сделали такую проводку по НДС ? В тот же что и в отразили выручку в н/у?
-
Добрый день. Поскольку речь идёт о работе в программе, переношу в соответствующий раздел ("Тонкости работы в 1С, Контур-Зарплате, ..."). Будьте, пожалуйста, внимательнее при выборе раздела для размещения вопроса.
И укажите, пожалуйста, название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие. -
Цитата: Здравствуйте. В когда вы сделали такую проводку по НДС ? В тот же что и в отразили выручку в н/у?Да, я ее сделала в декабре датой акта приема-передачи и датой отражения выручки в н/у
-
Цитата: Да, я ее сделала в декабре датой акта приема-передачи и датой отражения выручки в н/уЗдравствуйте. Да все верно. Что то видимо в настройках у вас. По справочнику Прочие расходы НДС разницы начисляться не должны. Вообще никакие. Ведь НДС в любом случае в выручке в н/у не участвует.
